Belastingen & Aangiftes
Wat zijn aftrekbare kosten voor zzp’ers?
Als ondernemer wil je belasting besparen. In deze blog lees je welke zakelijke kosten je mag aftrekken en welke niet, waar je op moet letten en wat niet mag.
Wat betekent ‘aftrekbare kosten’?
Aftrekbare kosten zijn zakelijke uitgaven die je mag aftrekken van je omzet bij het bepalen van je winst. Je betaalt belasting over de winst, dus hoe hoger je kosten, hoe lager je belastbare winst. Belangrijk is dat deze kosten ‘zakelijk’ zijn. Dat betekent: ze moeten een direct verband hebben met je onderneming.
Voorbeelden van aftrekbare kosten voor zzp’ers
Kantoor- of werkruimte (mits aan fiscale eisen voldaan)
Zakelijke apparatuur zoals laptop, printer of telefoon
Boekhoudsoftware, hosting en online tools
Reiskosten voor zakelijke afspraken (openbaar vervoer of € 0,21 per km bij privéauto)
Opleidingen, cursussen en vakliteratuur die relevant zijn voor je beroep
Kosten van een zakelijke website of online marketing
Kantoorbenodigdheden zoals papier, pennen, mappen
Telefoon- en internetkosten, zakelijk gebruik
Advisering door boekhouder, jurist of marketingprofessional
Verzekeringen zoals beroepsaansprakelijkheid of arbeidsongeschiktheid
Kosten die je niet (of gedeeltelijk) mag aftrekken
Privé-uitgaven zoals kleding, boodschappen of persoonlijke abonnementen
Lunchkosten zijn beperkt aftrekbaar (80%) als je ze zelf eet
Representatiekosten zoals etentjes en relatiegeschenken zijn vaak maar gedeeltelijk aftrekbaar
Zakelijke kilometers met een privéauto zijn beperkt tot een vast tarief
Kosten van een werkkamer in je eigen woning zijn alleen aftrekbaar onder strikte voorwaarden
Veelgemaakte fouten bij aftrekbare kosten
Een veelgemaakte fout is het aftrekken van kosten die eigenlijk privé zijn. Denk aan een telefoonabonnement dat je voornamelijk privé gebruikt of een laptop die je ook aan je kinderen uitleent. De Belastingdienst kijkt scherp naar dit soort situaties. Een andere fout is geen duidelijke administratie bijhouden. Zonder facturen, bonnetjes of een goede toelichting kun je de kosten bij controle niet bewijzen.
Hoe bewijs je zakelijke kosten?
Bewaar altijd je facturen en zorg dat het duidelijk is wat de kosten zijn en waarom ze zakelijk zijn. Zet op je facturen zoveel mogelijk gegevens: datum, naam leverancier, omschrijving, en betaalbewijs. Werk met een boekhoudpakket of laat je begeleiden door een boekhouder om fouten te voorkomen.
Extra tips voor zzp’ers
Werk je vanuit huis? Kijk dan of je deels kosten kunt opvoeren voor stroom, internet en ruimtegebruik
Gebruik een aparte zakelijke rekening zodat je privé en zakelijk strikt gescheiden houdt
Verwerk kosten regelmatig in je administratie zodat je niets vergeet
Tot slot: speel op safe
Het is verleidelijk om alles wat je betaalt op te voeren als kosten, maar dat kan problemen geven bij een controle. Bij twijfel geldt: vraag het je boekhouder of financieel adviseur. Een goede inschatting voorkomt naheffingen of boetes. En als je het goed aanpakt, kun je als zzp’er aanzienlijk besparen door slim gebruik te maken van aftrekposten.
Wil je zeker weten dat je niets over het hoofd ziet? Neem contact met ons op voor een gratis eerste adviesgesprek. Zo helpen we je fiscaal sterker ondernemen.
Wat betekent ‘aftrekbare kosten’?
Aftrekbare kosten zijn zakelijke uitgaven die je mag aftrekken van je omzet bij het bepalen van je winst. Je betaalt belasting over de winst, dus hoe hoger je kosten, hoe lager je belastbare winst. Belangrijk is dat deze kosten ‘zakelijk’ zijn. Dat betekent: ze moeten een direct verband hebben met je onderneming.
Voorbeelden van aftrekbare kosten voor zzp’ers
Kantoor- of werkruimte (mits aan fiscale eisen voldaan)
Zakelijke apparatuur zoals laptop, printer of telefoon
Boekhoudsoftware, hosting en online tools
Reiskosten voor zakelijke afspraken (openbaar vervoer of € 0,21 per km bij privéauto)
Opleidingen, cursussen en vakliteratuur die relevant zijn voor je beroep
Kosten van een zakelijke website of online marketing
Kantoorbenodigdheden zoals papier, pennen, mappen
Telefoon- en internetkosten, zakelijk gebruik
Advisering door boekhouder, jurist of marketingprofessional
Verzekeringen zoals beroepsaansprakelijkheid of arbeidsongeschiktheid
Kosten die je niet (of gedeeltelijk) mag aftrekken
Privé-uitgaven zoals kleding, boodschappen of persoonlijke abonnementen
Lunchkosten zijn beperkt aftrekbaar (80%) als je ze zelf eet
Representatiekosten zoals etentjes en relatiegeschenken zijn vaak maar gedeeltelijk aftrekbaar
Zakelijke kilometers met een privéauto zijn beperkt tot een vast tarief
Kosten van een werkkamer in je eigen woning zijn alleen aftrekbaar onder strikte voorwaarden
Veelgemaakte fouten bij aftrekbare kosten
Een veelgemaakte fout is het aftrekken van kosten die eigenlijk privé zijn. Denk aan een telefoonabonnement dat je voornamelijk privé gebruikt of een laptop die je ook aan je kinderen uitleent. De Belastingdienst kijkt scherp naar dit soort situaties. Een andere fout is geen duidelijke administratie bijhouden. Zonder facturen, bonnetjes of een goede toelichting kun je de kosten bij controle niet bewijzen.
Hoe bewijs je zakelijke kosten?
Bewaar altijd je facturen en zorg dat het duidelijk is wat de kosten zijn en waarom ze zakelijk zijn. Zet op je facturen zoveel mogelijk gegevens: datum, naam leverancier, omschrijving, en betaalbewijs. Werk met een boekhoudpakket of laat je begeleiden door een boekhouder om fouten te voorkomen.
Extra tips voor zzp’ers
Werk je vanuit huis? Kijk dan of je deels kosten kunt opvoeren voor stroom, internet en ruimtegebruik
Gebruik een aparte zakelijke rekening zodat je privé en zakelijk strikt gescheiden houdt
Verwerk kosten regelmatig in je administratie zodat je niets vergeet
Tot slot: speel op safe
Het is verleidelijk om alles wat je betaalt op te voeren als kosten, maar dat kan problemen geven bij een controle. Bij twijfel geldt: vraag het je boekhouder of financieel adviseur. Een goede inschatting voorkomt naheffingen of boetes. En als je het goed aanpakt, kun je als zzp’er aanzienlijk besparen door slim gebruik te maken van aftrekposten.
Wil je zeker weten dat je niets over het hoofd ziet? Neem contact met ons op voor een gratis eerste adviesgesprek. Zo helpen we je fiscaal sterker ondernemen.
